Art. 10 del SE EXPIDEN LAS NORMAS PARA LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y LA FINANCIACIÓN DE OTROS DELITOS EN EL SECTOR SEGUROS

La Junta General de Accionistas, el Directorio o el órgano administrativo estatutario competente deberá aprobar, hasta el 31 de enero de cada año, los siguientes documentos, los cuales deberán ser remitidos a la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros dentro de los quince (15) días hábiles posteriores a su aprobación:

1. a) Informe Anual de Cumplimiento (IAC): contendrá el grado de cumplimiento del Plan Anual de Cumplimiento (PAC) correspondiente al año anterior, así como las observaciones, conclusiones y recomendaciones obtenidas durante el período informado.

2. b) Plan Anual de Cumplimiento (PAC): una vez elaborado y conocido por el representante legal, será puesto en conocimiento de la Junta General de Accionistas, del Directorio o del órgano administrativo estatutario competente para su aprobación. Para su elaboración se deberán considerar las directrices y la guía que emita la Dirección Nacional de Prevención de Lavado de Activos (DNPLA), las cuales serán publicadas en el portal web institucional y podrán ser adaptadas a la realidad de cada sujeto obligado.