Art. 10 de la NORMAS PARA LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y LA FINANCIACIÓN DE OTROS DELITOS EN EL MERCADO DE VALORES

La Junta General de Accionistas, el Directorio o el organismo estatutario que haga sus veces debe aprobar hasta el 31 de enero de cada año, los siguientes informes que deberán remitirlos a la Superintendencia hasta los primeros quince (15) días hábiles posteriores a su aprobación:

1. a) Informe anual de cumplimiento (IAC), el mismo que contendrá el grado de cumplimiento del Plan Anual de Cumplimiento (PAC) del año anterior, observaciones, conclusiones y recomendaciones, obtenidas en el periodo informado.

2. b) El Plan Anual de Cumplimiento (PAC), éste una vez elaborado y conocido por el represente legal, será puesto en conocimiento de la Junta General de Accionistas, el Directorio o el organismo estatutario que haga sus veces, debiendo considerar para el efecto, las directrices y guía que establecerá la DNPLA, mismo que se publicará en la página web institucional, y del cual podrán ajustarlo a la realidad de cada sujeto obligado financiero.