Art. 213 del Código Orgánico Monetario y Financiero

Presunción de un solo sujeto de crédito. Para efectos de los límites determinados en el artículo 210, se presumirá que constituyen un solo sujeto las personas naturales o jurídicas individuales cuando: 1. Sean accionistas directa o indirectamente en el 20% o más del capital de una misma persona jurídica; 2. Existan relaciones de negocios, de capitales o de administración que permitan a una o más de ellas ejercer una influencia significativa y permanente en las decisiones de las demás; 3. Existan datos o información fundada de que diversas personas mantienen relaciones de tal naturaleza que conforman de hecho una unidad de interés económico; y, 4. Las demás que defina el organismo de control mediante norma.